Zakelijke voertuigen, trusts, bv’s, lege vennootschappen, het zijn niet alleen instrumenten van de internationale financiële wereld. Ze werken ook als een magneet voor misbruik.
Denk je dat dit niets met jouw kleine bedrijf in Nederland te maken heeft? Denk dan nog eens goed na.
Van Panama tot Amersfoort worden dezelfde juridische constructies die bedrijven beschermen óók gebruikt om onwettige vermogens te verbergen. Het spel is mondiaal, maar de gevolgen kunnen letterlijk op jouw stoep belanden, zeker als jouw bank, klant of leverancier aan de verkeerde kant van transparantie staat.
Laten we het even helemaal uitkleden.
Wat is een zakelijk voertuig?
Volgens de OESO is een zakelijk voertuig elke juridische entiteit die wordt gebruikt om:
- bedrijfsactiviteiten uit te voeren
- activa aan te houden
- complexe financiële transacties te structureren
Voorbeelden zijn:
- BV’s (Besloten Vennootschappen)
- Stichtingen
- Trusts
- Lege vennootschappen (shell companies)
- SPV’s (Special Purpose Vehicles)
Ze bieden voordelen zoals beperkte aansprakelijkheid en anonimiteit, maar precies die eigenschappen maken ze ook ideaal om de echte personen achter dubieuze operaties te verhullen.
Waarom criminelen dol zijn op zakelijke voertuigen
Zakelijke voertuigen zijn makkelijk om je achter te verschuilen en moeilijk om te onderzoeken.
Georganiseerde misdaad, belastingontduikers en corrupte ambtenaren gebruiken ze voor:
- het verhullen van eigendom
- ingewikkelde grensoverschrijdende structuren
- anonimiteit via stromannen of tussenpersonen
Zoals we zagen in de Panama Papers en Paradise Papers, kunnen deze structuren worden ingezet als wapen om illegaal geld te verplaatsen, terwijl alles er van buiten keurig uitziet.
Zakelijke voertuigen en C&I-banken: het risicoveld
In Corporate & Institutional (C&I) banking hebben financiële instellingen te maken met:
- complexe eigendomsstructuren
- transacties met grote bedragen
- internationale handelsdeals
AFCO’s (Anti-Financial Crime Officers) moeten dan:
- de uiteindelijk belanghebbenden (UBO’s) identificeren
- realtime financiële activiteiten monitoren
- compliance beheren in een versnipperd regelgevingslandschap
Maar zelfs voor hen is dit een zware opgave. En als zij falen, kan dat ook jouw bedrijf raken.
De drie grootste risico’s voor AFCO’s en banken
1. Complexiteit en ondoorzichtigheid
Gelaagde eigendomsstructuren en buitenlandse rechtsvormen maken het bijna onmogelijk om te achterhalen wie er écht aan de knoppen zit.
2. Versnipperde regelgeving
Ondanks EU-richtlijnen zoals AMLD4 en AMLD5 is de handhaving per land verschillend – met open gaten tot gevolg.
3. Operationele blinde vlekken
Realtime monitoring is lastig in omgevingen met hoge volumes.
Trade-based money laundering (TBML) floreert in complexiteit, vooral wanneer lege vennootschappen de echte betrokkenen verbergen.
De 3 oplossingen die voor jou en je adviseurs wél werken
1. Creëer een cultuur van verantwoordelijkheid
- Benoem de juiste rollen voor de juiste mensen
- Integreer risicodenken in de hele organisatie, niet alleen binnen compliance
- Zorg dat je team elkaar mag bevragen en kritisch mag denken
2. Gebruik technologie, maar blijf de baas
- AI en RegTech kunnen helpen, maar alleen met kwalitatieve data
- Gebruik tools die UBO’s in verschillende landen kunnen verifiëren
- Automatiseer niets wat je zelf niet begrijpt
3. Train en rust je mensen goed uit
- Bied opleidingen aan over rechtsvormen, signalen van lege vennootschappen en regelgeving
- Gebruik echte casussen om risico’s te leren herkennen
- Investeer in tools, analisten en tijd, niet alleen in beleid op papier
Waarom dit relevant is voor Nederlandse mkb’ers
Als je:
- werkt met buitenlandse leveranciers
- holdingstructuren gebruikt
- gefinancierd bent via een bank met een C&I-afdeling
…dan ben je blootgesteld aan dit risico.
Onwetendheid is geen onschuld meer.
Je hoeft geen financieel rechercheur te worden, maar je moet wél:
- weten hoe je een UBO controleert
- durven vragen wat er écht achter een stichting of trust zit
- gedragspatronen herkennen bij leveranciers of in factuurketens
Bij XTROVERSO zeggen we waar het op staat:
Het échte risico is niet wat je ziet. Het is wat er achter een masker verborgen zit.
Van compliance naar controle
Zakelijke voertuigen zijn niet de vijand. Ze zijn neutrale tools, gevaarlijk als ze verkeerd worden gebruikt.
Of je nu zzp’er bent, directeur van een BV of grensoverschrijdend werkt: dit is jouw wake-up call.
De instellingen worstelen met de complexiteit.
Maar jouw taak als CEO? Blijf nieuwsgierig. Stel betere vragen.