Welkom in Europa’s ondergrondse bazaar, waar smartphones gevuld zijn met stenen, dozen vol zitten met leugens, en btw-regels met chirurgische precisie als wapens worden ingezet.

Nee, dit is geen Netflix-thriller. Dit is echt. Onthuld door het Europees Openbaar Ministerie (EPPO) onder de codenaam Supernova, en het heeft zojuist een spoor van verwoesting over het continent achtergelaten.

Vanaf 3 juni 2025 vond er een gecoördineerde actie plaats in Duitsland, Frankrijk, Hongarije, Litouwen en Nederland, die een btw-carrouselfraude blootlegde waarmee de EU-schatkisten voor meer dan €100 miljoen werden opgelicht. Wat werd er verkocht? Smartphones, tablets, en een hele hoop flauwekul verpakt in verzenddocumenten.

Laten we het even ontrafelen, zoals we dat zouden doen voor een Nederlandse MKB-ondernemer die zich afvraagt:

“Waarom zou ik me hier druk om maken?”

HET SPEL: BTW-CARROUSELFRAUDE, DE MODERNE ALCHEMIE

Grensoverschrijdende leveringen binnen de EU zijn btw-vrijgesteld. Mooi systeem, tot iemand bedenkt dat je dure tech btw-vrij kunt inkopen, met btw kunt doorverkopen, en vervolgens kunt verdwijnen als een scheet in de wind, zonder ooit die btw af te dragen aan de staat.

Voeg daar honderden lege vennootschappen verspreid over 5 landen aan toe, en je hebt een Supernova. In sommige gevallen waren zelfs de goederen nep. Rechercheurs openden dozen die zogenaamd iPhones moesten bevatten, en vonden stenen. Zwaar genoeg om de weegschaal te misleiden. Niet zwaar genoeg om de FIOD voor de gek te houden.

WAAROM HET ERTOE DOET VOOR NL MICRO & KLEINE ONDERNEMINGEN

Je denkt misschien:

“Ik run gewoon een webshop voor refurbished tablets. Dit raakt mij niet.”

Oh, maar dat doet het wel.

Want in het web van grensoverschrijdende constructies worden kleine en middelgrote bedrijven vaak:

• Onbewust ingezet als tussenstations in fraudeketens
• Verleid met mooie deals op tech met extreem hoge marges
• Achtergelaten als de boel klapt en de Belastingdienst aanklopt

Daarom is governance geen luxe. Het is geen systeem dat je pas invoert nadat je gegroeid bent, het is hoe je voorkomt dat groei je de nek omdraait. ZENTRIQ™ bestaat precies om deze reden: om jouw onderneming te voorzien van risico-radars en detectiekaders die bullshit herkennen voordat het je hele operatie vergiftigt.

XTROVERSO TAKEAWAY: LESSEN UIT SUPERNOVA

• Verifieer niet alleen het product, maar vooral de leverancier. 
  Als je niet weet waar je iPhones vandaan komen, verkoop je misschien stenen en pleeg je onbewust fraude.
• Grensoverschrijdende btw-deals = hoog risico. 
  Als een Duits bedrijf je belastingvrije elektronica aanbiedt met levering binnen 24 uur uit Litouwen… zou elke alarmbel moeten afgaan.
• Houd je boekhouding schoon, traceerbaar en controleerbaar. 
  Als jouw accountant het spoor niet kan reconstrueren, doet de officier van justitie dat wel.
• Vertrouw de doos niet. Vertrouw het proces. 
  Jouw governance-systeem moet je beste medewerker zijn. Laat dat systeem spreken vóórdat je advocaat moet.

OM HET AF TE SLUITEN

Vier arrestaties. Negentig huiszoekingen. Zevenendertig miljoen in beslag genomen. Honderd miljoen verdampt.

En dit was nog maar één operatie. Er liggen nog meer Supernova’s op de loer. Als jouw bedrijf handelt, importeert, financiert, of zelfs maar klikt op een verdachte leverancier, dan zit je in de gevarenzone.

In ware ZENTRIQ™-geest, hulde aan de Governance & Compliance Avengers die deze operatie neerhaalden:

Duitsland:

•  Fiscaal speurwerk uit Mannheim, Ulm, Beieren, Hessen, NRW…
•  Politie-eenheden en officieren van justitie in heel Baden-Württemberg
• NRW’s Financial Crime Office als aanjager op deelstaatniveau

Frankrijk:

• ONAF, de elite-eenheid voor Douane & Fraude
•  Gerechtelijke politie die liever deuren intrapt dan rapporten stapelt

Hongarije & Litouwen:

•  Hardcore belasting- en douane-eenheden
•  Openbaar Ministerie Boedapest, iemand moet tenslotte de aanklacht schrijven

Nederland:

• Onze eigen FIOD, de special forces van de Nederlandse belastinginlichtingen.  (Laten we eerlijk zijn, zonder hen was deze operatie niet compleet.)

Europol:

• Ruggensteun, datafusie, en waarschijnlijk meer espresso dan goed is voor een mens