Bienvenidos al bazar clandestino de Europa, donde los smartphones están rellenos de piedras, las cajas rebosan mentiras y las normas del IVA se utilizan como armas de precisión quirúrgica.

No, no es el argumento de un thriller de Netflix: es real, y lo ha sacado a la luz la Fiscalía Europea (EPPO) bajo el nombre en clave Supernova. Y sí, acaba de arrasar el continente.

A partir del 3 de junio de 2025, un ataque quirúrgico coordinado en Alemania, Francia, Hungría, Lituania y Países Bajos desmanteló un fraude carrusel de IVA que robó más de 100 millones de euros a las arcas de la UE. ¿Qué se vendía? Smartphones, tablets… y una montaña de mierda envuelta en documentos de envío.

Vamos a desmenuzarlo como si fuéramos a explicárselo a cualquier CEO de una pyme neerlandesa que se pregunte:

“¿Y esto qué tiene que ver conmigo?”

EL JUEGO: FRAUDE CARRUSEL DE IVA, LA NUEVA ALQUIMIA

Las ventas intracomunitarias están exentas de IVA. Fantástico, hasta que alguien se da cuenta de que puede comprar tecnología sin IVA, revenderla con IVA incluido y desaparecer como un pedo al viento antes de pagar ese IVA al Estado.

Ahora amplía eso a cientos de empresas fantasma en 5 países, y tienes una Supernova. En este caso, incluso los productos eran falsos. Los investigadores abrían cajas esperando encontrar iPhones… y se topaban con piedras. Lo bastante pesadas para engañar a una báscula. No lo bastante para engañar al FIOD.

POR QUÉ IMPORTA PARA LAS MICRO Y PEQUEÑAS EMPRESAS NEERLANDESAS

Puede que digas:

“Yo solo tengo una tienda online de tablets reacondicionados. Esto no va conmigo.”

Ah, pero sí va contigo.

Porque en la telaraña de los fraudes transfronterizos, las pymes suelen ser:

• Usadas como intermediarios sin saberlo
• Tentadas con ofertas irresistibles de productos tech con márgenes altos
• Dejadas colgadas cuando el proveedor fantasma desaparece y la Belastingdienst viene a pedir explicaciones

Por eso la gobernanza no es un lujo. No es algo que se adopta después de crecer: es lo que te permite crecer sin hundirte. ZENTRIQ™ existe precisamente para eso: para darle a tu empresa radares de riesgo y marcos de detección temprana capaces de olfatear la mierda antes de que envenene tus operaciones.

XTROVERSO TAKEAWAY: LECCIONES DE SUPERNOVA

• No verifiques solo el producto, verifica al proveedor. 
  Si no sabes de dónde vienen tus iPhones, podrías estar revendiendo piedras y cometiendo fraude sin enterarte.
• Ofertas intracomunitarias con IVA = Riesgo máximo. 
  Si una empresa alemana te ofrece electrónica sin IVA con entrega exprés desde Lituania… las alarmas deberían sonar por todas partes.
• Lleva tu contabilidad limpia, trazable y auditada. 
  Si tu contable no puede reconstruir el rastro, el fiscal lo hará por ti.
• No confíes en la caja. Confía en el proceso. 
  Tu sistema de gobernanza debería ser tu mejor empleado. Deja que hable antes de que tenga que hablar tu abogado.

EN RESUMEN

Cuatro detenciones. Noventa registros. Treinta y siete millones incautados. Cien millones desaparecidos.

Y esto fue solo una operación. Hay más Supernovas listas para detonar. Si tu empresa comercia, importa, financia o incluso solo hace clic en “aceptar” a una oferta sospechosa de un proveedor, ya estás en el radio de explosión.

En el verdadero espíritu ZENTRIQ™, rendimos homenaje a los Vengadores de la Gobernanza y el Compliance que hicieron caer esta red:

Alemania:

•  Inspectores fiscales de Mannheim, Ulm, Baviera, Hesse, NRW…
•  Escuadrones policiales y fiscales de todo Baden-Württemberg
• La Oficina de Delitos Financieros de NRW, al mando en el terreno

Francia:

• ONAF, la élite de Aduanas y Antifraude
•  Policía judicial que derriba puertas, no solo rellena informes

Hungría y Lituania:

•  Equipos duros de impuestos y aduanas con unidades de delitos financieros
•  Fiscalía General en Budapest—porque alguien tiene que redactar las acusaciones

Países Bajos:

• Nuestro querido FIOD, los comandos especiales de la inteligencia fiscal neerlandesa  (Y seamos honestos, esta operación no habría estado completa sin ellos.).

Europol:

• Dando soporte estructural, fusión de datos… y probablemente más café del que una persona sana debería consumir