Nieuwe cijfers van 4 september 2026 tonen 2.849 verzoeken om aanvullende informatie op grond van artikel 17 Wwft in 2025. Een melding van een ongebruikelijke transactie kan vragen oproepen bij meerdere Wwft-instellingen. Betaal-, klant-, contract- en factuurgegevens bepalen mede hoe snel die vragen worden beantwoord.
Waarom dit belangrijk is
Een melding van een ongebruikelijke transactie kan leiden tot breder dossieronderzoek. Artikel 17 maakt informatieverzoeken mogelijk aan de meldende instelling en aan een andere Wwft-instelling met relevante stukken. Beide moeten zonder uitstel reageren. Banken, accountants, belastingadviseurs, notarissen en betaaldienstverleners kunnen klanten vragen om facturen, contracten, bankafschriften of correspondentie. Problemen ontstaan wanneer factuur, betaling en grootboek verschillende transacties lijken te tonen. Medewerkers moeten oude afspraken dan uit e-mails en losse bestanden halen.
Voorbeeld
A related company pays a customer invoice to cover a short-term cash problem. Everyone involved understands the arrangement. Months later, the bank asks why the payer differs from the customer. An accountant must show how the invoice was cleared. One employee holds the explanation in an email outside the customer file. The bank reference says little. The payment may be commercially valid. A short note, clear authority, and matching ledger entry would connect the payer, customer, invoice, and debt settlement.
XTROVERSO tips
- Zoek betalingen door derden. Controleer facturen die door een andere partij dan de genoemde klant zijn betaald. Leg vast wie betaalde, namens wie en waarom.
- Vergelijk de belangrijkste stukken. Leg contract, factuur, betalingsomschrijving, leveringsbewijs en grootboekboeking naast elkaar. Elk stuk moet dezelfde transactie beschrijven.
- Leg betalingen tussen gelieerde partijen vast. Bewaar afspraken over aandeelhoudersleningen, managementvergoedingen en betalingen tussen verbonden ondernemingen. Noteer bedrag, doel, bevoegdheid en boekhoudkundige verwerking.
- Gebruik duidelijke factuuromschrijvingen. Beschrijf wat is geleverd. Vermijd termen als ‘diensten’ of ‘advies’ wanneer die het werk onvoldoende uitleggen.
- Test of dossiers snel vindbaar zijn. Controleer of medewerkers klantgegevens, contracten, facturen, correspondentie en betaalbewijzen kunnen vinden zonder persoonlijke mailboxen uit te pluizen.
- Houd Wwft-klantdossiers actueel. Werk het klantdossier bij bij wijzigingen in eigendom, bestuurders, tekenbevoegden, risico’s of het doel van de klantrelatie.
Wilt u betaal- en Wwft-dossiers laten controleren voordat er vragen komen? Wij helpen ontbrekende stukken vinden
De data, bronnen en analyse achter dit artikel zijn uitgevoerd door Paolo Maria Pavan. AI is niet gebruikt om bronnen te identificeren, de feitelijke basis op te bouwen of het analytische oordeel in dit artikel te vormen. AI is alleen gebruikt als hulpmiddel bij het opstellen. De definitieve Nederlandse tekst is persoonlijk nagekeken, geredigeerd en goedgekeurd door Paolo Maria Pavan voor publicatie.
Bronnen
- FIU in cijfers: 2.849 keer extra informatie opgevraagd - FIU-Nederland
- Wettenbank - Statutory basis and response duty
- FIU-Nederland - Scale and patterns in FIU analysis
- Belastingdienst - What a usable unusual-transaction report contains
- Belastingdienst - Client due diligence, retention and file continuity
- FIU-Nederland - Who can be drawn into an information chain
- Bureau Financieel Toezicht - Supervision and data-led compliance pressure
- FIU-Nederland - International payment rails and interpretation of FIU totals
