Dutch payment controls are paying closer attention to invoices settled by someone other than the named customer. The arrangement may be legitimate, but incomplete records can slow reconciliation and trigger questions from a bank or adviser.
Waarom dit belangrijk is
Een moederbedrijf, familielid, tussenpersoon of zakenpartner kan een factuur terecht betalen. Het wordt lastig als factuur, bankmutatie en klantdossier die afspraak niet verklaren. In 2025 kwamen meer dan drie miljoen meldingen van ongebruikelijke transacties binnen. FIU-Nederland verklaarde 92.000 transacties verdacht. Eén analyse betrof 2.000 derdenbetalingen aan Nederlandse bedrijven, samen €300 miljoen. Daarmee is niet elke derdenbetaling verdacht. Een verdachtverklaring is een inlichtingensignaal, geen strafrechtelijk oordeel.
Voorbeeld
De factuur staat op naam van Klant A. Bedrijf B betaalt, met “afgesproken” als omschrijving. De boekhouder zet de factuur op betaald. Misschien is Bedrijf B het moederbedrijf van Klant A. Bewaar een e-mail of overeenkomst die die relatie en de reden voor betaling bevestigt. Sla die op bij de order, factuur en bankmutatie. Zonder die vastlegging zoeken medewerkers maanden later in oude berichten. De betaling kan op een tussenrekening blijven staan, goederen kunnen blijven liggen of de bank stelt vragen.
XTROVERSO tips
- Markeer afwijkende betalers. Vraag de boekhouder welke facturen zijn betaald door iemand anders dan de genoemde klant. Neem ook handmatig gekoppelde betalingen mee.
- Leg de reden direct vast. Noteer kort wie betaalde, voor wie en waarom. Leg dit vast zolang de afspraak nog vers is.
- Bewaar het volledige betaalspoor. Sla order, contract, factuur, leveringsbewijs, bankmutatie en relevante correspondentie samen op in één terugvindbaar dossier.
- Controleer eigendomsgegevens. Zorg dat UBO-gegevens, eigendom en tekenbevoegdheid aansluiten op de huidige situatie. Geef UBO-wijzigingen binnen één week door.
- Maak een regel voor vaste afspraken. Leg vaste groepsbetalingen, betalingen via tussenpersonen en familiebetalingen steeds op dezelfde manier vast. Bepaal wie ze mag goedkeuren.
- Controleer contante betalingen. Sinds januari 2026 mogen professionele of zakelijke kopers en verkopers van goederen en kunst geen contante betalingen van €3.000 of meer doen of aannemen.
Wil je jouw betaaladministratie en goedkeuringsproces laten controleren? Wij helpen je graag
De data, bronnen en analyse achter dit artikel zijn uitgevoerd door Paolo Maria Pavan. AI is niet gebruikt om bronnen te identificeren, de feitelijke basis op te bouwen of het analytische oordeel in dit artikel te vormen. AI is alleen gebruikt als hulpmiddel bij het opstellen. De definitieve Nederlandse tekst is persoonlijk nagekeken, geredigeerd en goedgekeurd door Paolo Maria Pavan voor publicatie.
Bronnen
- FIU-Nederland – Verdachte transacties als financiële inlichtingen
- FIU-Nederland – Jaaroverzicht criminele geldstromen 2025
- FIU-Nederland – Internationale betaalstromen en Nederlandse meldingen
- FIU-Nederland – Verbeterpunten voor meldteksten en documenten
- Kamer van Koophandel – Het UBO-register
- Bureau Financieel Toezicht – Contantenverbod sinds januari 2026
- Bureau Financieel Toezicht – Werking van complianceprocedures
- FIU-Nederland – Derdenbetalingen als verhullingsmethode
