F. O., vyresnysis notaras Pels Rijcken, per 15 metų pasisavino daugiau nei 9 milijonus eurų. Apgavystė paaiškėjo, kai bankai pranešė apie įtartinas operacijas Finansų žvalgybos tarnybai (FIU-Nederland).
Įmonėje pasitikėjimas statusu ir pažinimu atidėjo neįprastų pervedimų klausimą. Sąskaitos atrodė teisėtos, o asmuo už jų buvo patikimas.
Pašalinkite antraštes, ir rasite kažką pažįstamo: pinigai palieka sąskaitas ilgą laiką, nesulaukę tinkamo klausimo.
Olandijos mikroverslo savininkui tai nėra abstraktu. Tai pinigų srautas, klientų pasitikėjimas ir nemigos naktys.
Kas įvyko Pels Rijcken
Pasak Viešosios prokuratūros, O. naudojo klaidinančių pavadinimų fondus ir suklastotus dokumentus, kad pervestų klientų lėšas iš derdengeldenrekeningen (trečiųjų šalių sąskaitų).
Šios sąskaitos egzistuoja, kad klientų pinigai būtų atskirti nuo operatyvinių lėšų.
Principas paprastas: atskyrimas saugo pasitikėjimą. Apgavystė buvo pastebėta bankų, stebinčių operacijas, o viduje, vyresnybės ir teisėtumo išvaizdos sukūrė ilgalaikį aklumą.
Nyenrode verslo universiteto tyrimasvėliau parodė, kad apgavystė buvo mažiau sudėtinga nei iš pradžių teigta.
Įmonei trūko pagrindinių vidaus kontrolės priemonių: nebuvo keturių akių principo pervedimams, nebuvo reguliarių patikrinimų trečiųjų šalių sąskaitoms ir nebuvo klausimų dėl pakartotinio to paties fondo naudojimo keliuose sandoriuose.
Kodėl mažos įmonės yra labiau pažeidžiamos
Galite manyti, kad didelės įmonės yra saugesnės, nes turi sistemas. Duomenys rodo priešingai.
Mažos įmonės vidutiniškai praranda 184 000 € dėl sukčiavimo, beveik dvigubai daugiau nei didesnės įmonės.
Tipiška darbuotojų vagystės schema trunka 14 mėnesių, kol ji yra aptinkama. Iš paveiktų įmonių 54% nieko neatsigauna.
Priežastis yra struktūrinė. Mažoje operacijoje vienas asmuo dažnai tvarko tiekėjų ir pirkėjų sąskaitas, banko suderinimus ir atlyginimus. Nėra atskyrimo. Tik pasitikėjimas.
Pasak Sertifikuotų sukčiavimo tyrėjų asociacijos,89% mažų įmonių sukčiavimo atvejų apima pirmą kartą nusikaltusius asmenis. Tai nėra karjeros nusikaltėliai. Tai žmonės, kuriuos pažįstate, kurie dirbo su jumis daugelį metų ir kurie supranta, kur yra spragos.
Kur yra rizika jūsų versle
Dauguma sukčiavimo neprasideda nuo dramatiškos vagystės. Problemos prasideda nuo pažinimo.
Vienas asmuo, kuris "tvarko mokėjimus." Vienas tiekėjo faktūra, kurios niekas nekontroliuoja, nes santykiai atrodo tvirti. Vienas vidinis pervedimas, kurio niekas neklausia, nes sąskaitos pavadinimas atrodo teisėtas.
Olandų teisėje derdengeldenrekeningen egzistuoja, kad laikytų klientų lėšas atskirose sąskaitose. Tas pats principas taikomas mažesniu mastu jūsų pačių įmonėje: atskyrimas saugo pasitikėjimą.
Pels Rijcken atvejis rodo, kas nutinka, kai atskyrimo nėra. Bankai pažymėjo sukčiavimą, nes modeliai neatitiko. Jūs darote tą patį mažesniu mastu, žinodami, kaip atrodo "normalu" jūsų versle.
Ką peržiūrėti dabar
Jums nereikia sudėtingų atitikties vadovų. Jums reikia nuolatinio dėmesio. Atskirti funkcijas, kur tai įmanoma. Jei negalite atskirti, tuomet peržiūrėkite. Asmuo, kuris moka sąskaitas, niekada neturėtų būti vienintelis, kuris suderina banko sąskaitą.
Taip jie slepia savo pėdsakus.
Patys peržiūrėkite savo banko išrašus. Supraskite lėšų srautą tarp operacinių sąskaitų ir klientų lėšų.
Klausykite nepažįstamų vardų, net jei jie atrodo oficialūs. Sukurkite trumpą mėnesinę mokėjimų peržiūrą.
Organizacijos, turinčios stebėjimo sistemas, patyrė52% mažiau nuostolių ir 58% greitesnį sukčiavimo aptikimą. J
ums nereikia programinės įrangos. Jums reikia nuoseklumo. Dokumentuokite skaidriai. Jūsų dokumentacija turėtų būti suprantama kam nors iš už jūsų įmonės.
Jei tai neveikia, radote spragą.
Kodėl tai svarbu ne tik dėl pinigų
Kai sukčiavimas pasirodo, reputacijos žala dažnai viršija finansinę nuostolį.
Pels Rijcken turėjo kompensuoti klientams ir atsisakyti savo notarinės šakos. Mažai įmonei reputacija yra labiau koncentruota.
Vienas incidentas sveria prieš metus darbo. Vidinė aiškumas nėra biurokratija. Tai yra rizikos valdymas pačia praktiškiausia forma.
Didelės institucijos mokosi iš skandalų: sistemos yra svarbesnės už statusą. Mažiems verslininkams tai taip pat taikoma.
Ne todėl, kad nelaimė yra už kampo, bet todėl, kad nuolatinė kontrolė išlaiko jūsų verslą ramų. Galiausiai, nuolatinė kontrolė atneša ilgalaikę ramybę.
